2001年夏，香港。從沿著維多利亞港，連接香港本島東西向的地鐵港島線中環車站下車，一踏上通往皇後像廣場的狹窄樓梯，迎麵吹來混雜著廢氣和灰塵的海風。書報攤在人行道上撐起一把破舊的大遮陽傘，報紙和色情雜誌亂糟糟地堆在地上，簡陋的路邊攤用泡沫塑料大盒子裝滿冰水，裡麵浮著五色繽紛的罐裝果汁。刺耳的汽車喇叭聲，令人厭煩的人潮。穿著背心短褲，渾身曬得黝黑的攤販已經早早打開餐盒，大口吃著燴飯。秋生戴著一副雷朋太陽眼鏡，擋住幾乎要把人烤焦的陽光，環顧廣場四周。周圍都是高聳入雲的摩天大樓，維多利亞港上的渡輪傳來陣陣汽笛。高級精品店的櫥窗前，一個斷了雙腿的乞丐裸著上半身，手上拿著鐵罐，在人行道上爬行。口水從他滿是泥巴的臉上垂了下來，他像鳥喝水般不停地向行人磕頭。模糊的灰暗天空，巨大的黃色太陽，還有黏在皮膚上的嚴重濕氣。雖然還是上午，卻因為周圍林立的大樓空調不斷吐出熱風的關係，光是站在原地，渾身就不停地冒汗。香港的夏天，是全世界最糟糕的季節之一。狹小的廣場內有兩個人工池。看起來像是來自中國內地的觀光團，正在殖民地風格的立法會大樓前拍照留念。幾個戴著金屬框眼鏡，卷起襯衫袖子，像是在附近金融機構上班的男人拎著公文包，快步穿越公園。秋生很快在有噴泉的人工池畔發現了他要找的人。五十多歲的男人身材微胖，頭頂微禿，身旁是戴著玳瑁花哨眼鏡的肥胖女人。男人像幼兒園學童般把黑色背包斜背在身上，不停用毛巾擦著脖子上的汗，不安的眼神四處張望，右手始終放在皮包上。他的樣子，仿佛在大聲喊：“這裡麵放了重要的東西。”除非是黴運當頭的家夥，否則，在非假期白天的中環，即使在大馬路上數鈔票，也不會遭到搶劫。中環曾經是英國統治亞洲的據點，如今已經和華爾街、倫敦金融市場一樣，成為世界首屈一指的金融街。女人身上那件圖案花哨的粉紅色襯衫，從背部到腰部已經被汗水浸濕了一大片，從她臉上的濃妝，似乎可以聞到她身上濃烈的香水。女人心浮氣躁地把作為約定記號的觀光導遊書當成扇子，拚命扇了起來。秋生一看手表，剛好十一點整。那兩個人一定是提前三十分鐘，就等在大太陽底下。秋生走進太子大廈正門下一小片陰涼處，繼續觀察這兩個人。女人看了好幾次手表，正在對男人發著牢騷。男人懶得回答，煩躁地揮了揮手，目光追隨著一個正走向他們的上班族。這兩個人隻知道秋生是日本人，卻不知道他的年齡、長相，甚至連性彆也不知道，根本無從和他取得聯係。他們隻能抱著裝有巨款的皮包，站在指定地點，像鄉下人進城般拿著導遊書，等待彆人上前打招呼。隻要稍微超過約定的時間，他們就會坐立不安。十一點零五分。如果讓客人繼續等待，很可能惹惱他們。秋生判斷這兩個人應該沒問題後，便大步走向兩人，向他們打招呼：“請問是佐藤先生嗎？”男人一臉驚訝地看著秋生。這也難怪。任何人聽到“駐香港的FA”（Financial Adviser，理財顧問），都會以為對方必定穿著定做的三件式西裝，手拿黑色公文包。看到一個身穿深藍色T恤，外麵套了一件白色薄夾克，戴了一副好像黑道小弟般的太陽眼鏡，像是二十多歲的男人現身，誰都會感到錯愕。秋生今年已經三十四歲，但看起來比實際年齡更加年輕。“我是工藤。”秋生自我介紹後，男人終於領悟到自己正在找的人現身了。他從背包側袋拿出鱷魚名片夾，一臉尷尬地說：“是，還請你多關照。”他冒著豆大汗珠的脖子上，掛著一條很粗的18K金項鏈。打高爾夫球曬得黝黑、汗毛濃密的手腕上，戴著鑲著廉價鑽石的勞力士手表。雖然這身打扮讓秋生忍不住想要皺眉頭，但在香港這個暴發戶的城市，這已經是見怪不怪了。在這個城市，無論怎麼炫耀自己腰纏萬貫，也不會遭到他人的蔑視。男人的名片上印著日本西部地方都市的地址，以及“佐藤工務店株式會社董事長”的粗體字。秋生瞥了一眼，直接放進了夾克胸前的口袋。他隻要知道客人是鄉下土木建築店的夫妻就已經足夠了。當然，他並沒有遞上自己的名片。即使他想這麼做，也根本沒有名片。“帶護照了嗎？”“帶了，帶了。”土木建築店老板露出不安的眼神回答後，瞥了一眼身旁的太太。“太太也帶了嗎？”女人輕輕點了點一雙眼窩很深的圓眼睛充滿猜疑地瞪著秋生。她臉上的濃妝被汗水弄花了，近距離看的時候，簡直就像可怕的女鬼。“呃……”她開口對秋生說。“時間來不及了，我們走吧。”秋生無視女人的問話，若無其事地朝大馬路邁開步伐。土木建築店老板慌忙跟了上來，他的太太也一臉悵然地跟著。“香港太熱了，真是受不了。”土木建築店老板用毛巾擦著不斷冒出的汗水，假裝熟絡地和他搭訕。當發現秋生根本不理睬他時，便不安地回頭看著太太。女人則狠狠地瞪著秋生的背影，一副“我才不會上你的當”的態度。雙層有軌電車緩慢地行駛在東西向貫穿中環的德輔道上，往金鐘方向駛去。單側雙線道的車道上，擠滿了整個車體都畫滿花哨廣告的城巴、專線小巴等小型巴士，以及門上寫著大大的“的士”字樣的出租車，紛紛拚命按著喇叭。廢氣和煙霧使遠處的景色顯得灰蒙蒙的，有點模糊不清。即使信號燈變成了綠色，仍然有幾輛車蠻橫地衝過斑馬線。行人靈巧地閃避這些車子，若無其事地過馬路。馬路對麵就是香港彙豐銀行總行大樓。據說“彙豐”兩字表示了錢潮滾滾的意思。彙豐銀行總行大樓的外形很像城堡的高樓，所以有“油田基地”的昵稱。大樓正麵有兩座大銅獅子，大廳挑高五個樓層。大膽的挑高正是喜歡炫耀財富的香港人不可或缺的建築設計。香港彙豐銀行總行是英國最大的金融集團彙豐集團的旗艦店，是英國自十八世紀以來在東南亞殖民的象征。雖然隨著新中國的誕生而從上海撤退，但彙豐銀行和同樣是英國殖民地銀行的渣打銀行一起，成為香港的發紗銀行。香港沒有發行貨幣的中央銀行，因此，這兩家發鈔銀行也成為香港金融製度的支柱。之後，中國銀行（香港）有限公司（下稱中銀香港）也成為發鈔銀行，香港市麵上有三種不同種類的紙鈔，至今仍有八成是由香港彙豐銀行發行的、有獅子圖案的紙鈔。發鈔業務獲得了相當巨大的利益，不僅使彙豐成功地將香港第二大銀行恒生銀行並入自己的旗下，更利用這些巨額的資金，接二連三地並購英國和美國的中堅銀行，成為世界級的金融集團。當香港確定在1997年回歸中國後，它們立刻將股票在英國上市，成功地轉移資本，而且，在中國的改革開放政策實施後，終於如願再度打進上海市場。在日本人所知的香港金融機構中，香港彙豐銀行無論規模和知名度都拔得頭籌，因此，想要在這家銀行開戶的特殊人士也絡繹不絕。他們搭大樓中央的扶梯來到三樓，兌換港幣和外幣的櫃台位在挑高空間的兩側，正麵是ATM。他們搭扶梯繼續往上來到五樓，就是寫著個人理財中心的開戶窗口。由於還是上午，窗口幾乎沒什麼客人。秋生請櫃台人員幫他找負責新開戶顧客的貝蒂。香港是一個徹底講究關係的社會，做任何事都需要通過熟人介紹。對他們來說，和自己沒有任何關係的陌生客人，簡直就和路旁的石頭沒什麼兩樣。“嗨，阿秋，好久不見。陳先生好嗎？”貝蒂從裡麵的辦公室走了出來，用帶著廣東口音的英語向秋生打招呼。她身上的深藍色鈿服燙得一絲不苟，白色襯衫上當然也沒有任何汙漬。在這麼炎熱的香港，穿長袖襯衫上班已經成為他們的常態。“一切都很好。我正打算等一下去見陳先生。”秋生說著客套話，把土木建築店老板夫妻介紹給貝蒂。剪著妹妹頭的貝蒂擠出一個職業笑容，瞥了兩個客人一眼，用英語快速地說：“開戶時，需要護照複印件，請把護照給我。”兩個人好不容易才捕捉到“護照”這兩個字，女人從LV皮包裡拿出兩個人的護照，一臉“交給她真的沒問題嗎？”的表情，看著丈夫。男人第一次露出威嚴的表情，從容地點點頭。在鄉下經營土木建築店，或許這樣不發一語地點點頭，就可以把工作搞定。一旦不滿意，隻要對手下大發雷霆，或許就可以解決問題。但在香港這種地方，如果不明就裡地亂點頭，隻會讓自己淪為俎上魚肉。貝蒂從女人手上接過護照，把秋生他們帶到電梯旁的沙發上。他們要在這裡著手開戶的準備工作。香港彙豐銀行一直都是由職員和希望新開戶的顧客麵對麵，一一說明每個項目，填寫開戶申請書上的必要事項，直到最近，開戶手續才計算機化。即使如此，遇到連半句英語都不會說的日本人，還是很難順利進行溝通，因此就需要像秋生這種人的協助。隻要秋生稍加協助，貝蒂就可以不必和語言不通的人浪費時間，客人也不需要因麵對猶如聽天書般的英語而羞愧不已。香港女人一般都很嬌小，貝蒂在香港女人中也顯得很嬌小，而且，整個人瘦巴巴的，看她拿護照去複印的背影，很可能誤把她當成是中學生。但是，在香港金融機構工作的都是精英分子，貝蒂也曾經在英國受過高等教育，自尊心特彆強。無論如何，他們都不可能願意為連英語都不會說的顧客服務，而隻尊敬自己的白人上司，以及從香港的大學畢業的那些超級精英男士。香港的母語是廣東話，對香港人來說，英語和普通話都是外語。香港的中學分為英文中學和中文中學，就讀中學時，可以選擇學習哪一種語言。讀英文中學的學生彼此用英文名字稱呼，在基督教會學校，由牧師為學生取英文名字。如今要取什麼名字，完全是個人自由，而且，英文名字會正式印在身份證上。年青一代的香港人幾乎很少用父母幫他取的名字，而是習慣用英文名字。貝蒂也是如此，當恭敬地和她打招呼時，不是叫她的中文名字，而是必須叫她“Ms. Elizabeth”。秋生雖然是日本人，卻會說英語，而且，他的帳戶上維持了超過100萬港元的餘額，終於成功地在貝蒂的記憶角落留下了自己的名字。秋生叫土木建築店老板夫妻坐在大廳的椅子上，自己在桌上攤開識蒂交給他的開戶簡章，不經意地看了一眼手表。十一點十五分，距離時限還有一個小時多一點。簡章上用英語和中文密密麻麻寫著開戶說明。秋生把香港彙豐銀行的白色信筆放在一旁，從夾克內側口袋拿出萬寶龍的鋼筆，寫下了今天的日期。土木建築店老板夫妻一踏進香港彙豐銀行總行的豪華大廳，就麵對貝蒂連珠炮似的英語，又看到這份不明就裡的簡章，已經被嚇得不知所措。看到被生和銀行客服人員親切交談的樣子，原本對這個身份不明的詭異男人的懷疑頓時煙消雲散了。秋生指著櫃台後方寬敞的辦公空間，慢慢地對他們說：“過會兒，我們要去貝蒂在那裡的辦公桌，為你們辦理開戶手續。手續很簡單，隻要回答她的問題，她就會把數據輸入計算機。問題一定要由本人親自回答。最後，在打印出來的單據上簽名，手續就完成了。”這時，秋生緩緩地將頭轉向他們。兩人都用求助的眼神看著秋生，當他們遇到傲慢的香港銀行職員後，才知道隻有眼前這個男人會助他們一臂之力，於是就完全依賴他，對他言聽計從。秋生無視他們令人心煩的目光，開始進行事務性的說明。“香港彙豐銀行的戶頭分為卓越理財賬戶和運籌理財賬戶兩種，也可以在日本崮內登入，這一次，我們會開設其中的一種賬戶。開戶需要你們兩個人的姓名、出生年月日、職業、護照號碼，以及家裡和工作單位的電話。手續完成後，可以當場拿到ATM的金融卡和港幣支票。港幣賬戶除了活期賬戶、支票賬戶和定期賬戶以外，還可以同時開設外幣賬戶，存人日元或美元。但是，不是居住在香港的人，不能申請信用卡。至於帳戶管理，可以在日本使用電話理財服務和網絡銀行服務。如果港幣賬戶裡有錢，可以利用日本國內聯結PLUS網絡的ATM，提領日元現金。還有什麼問題嗎？”兩個人張大嘴巴，看著秋生。雖然秋生說的是日語，但他們似乎完全沒有聽懂。“呃，請問個人也可以開支票賬戶嗎？”土木建築店老板不愧是生意人，對“支票賬戶”這幾個字的反應十分敏感。“在歐美的銀行，個人支票是理所當然的服務。和日本一樣，支票賬戶裡的存款不計利息。港幣支票使用的機會也不多。”秋生回答後，瞥了一眼女人。她已經沒有了剛才的猜疑，滿臉尊敬地看著他。大部分人對自己完全無法理解的事不是徹底拒絕，就是盲目相信。這對經營土木建築店的夫妻知道，一旦拒絕秋生，就等乾他們大老遠跑來香港，帶著裝在背包裡的現金白忙一場。因此，擺在他們麵前唯一的路，就是隻能相信他。“卓越理財賬戶和運籌理財帳戶有什麼不同？”男人再度戰戰兢兢地問道。秋生指了指挑高大廳對麵，好像飯店大廳般豪華的會客室說：“卓越理財賬戶的客人可以坐在那裡。”兩個人露出“哦……”的表情，看著貴賓客戶專用的樓層。入口旁邊放著免費的飲料，除了咖啡、中國茶以外，還有小餅乾和點心。接待室後方是寬敞的包廂，那些貴賓客戶找來自己的理財專員，討論資產管理問題。“無論哪一種賬戶，都沒有規定最低存款金額的限製，但如果低於最低平均金額，就會從賬戶中收取手續費。卓越理財賬戶的平均餘額要維持在100萬港元。目前1港元相當於15日元（此約為2002年時的彙率。本書中涉及到的其他貨幣彙率，如無特彆說明，也約為2002年時的彙率。），所以，相當於1，500萬日元左右。開立了卓越理財賬戶後，就可以領到一張卡，悠閒地坐在那裡的沙發上喝咖啡，俯瞰走在馬路上的窮人。”秋生從自己錢包裡拿出一張象征身份的卡片，隨意地放在桌上。兩個人再度露出“哦……”的表情看著卡片。“另一種運籌理財賬戶隻要平均餘額維持在兩萬港元以上，也就是30萬日元，就不需要交手續費。如果賬戶餘額有10萬港元，也就是大約150萬日元，還可以省下每年250港元的賬戶管理費。今天你們打算存多少？”土木建築店老板看了一眼放在腿上的皮包，回答說：“呃，今天畢竟是第一次，所以，我想先存100萬日元……”他太太也在一旁輕輕點頭。“我知道了。那我們就先開運籌理財賬戶。現在，我來解釋一下這些項目的內容。”“呃……”土木建築店老板誠惶誠恐地插嘴問：“回到日本後，也可以彙款嗎？”“當然。”“既然這樣，我們也可以存1，500萬日元……”根據秋生的經驗，有一半客人為了虛榮，會想要開卓越理財賬戶。卓越理財帳戶原本就是專為那些把麵子視為僅次於生命的香港人所設計的賬戶，的確可以滿足暴發戶的自尊心。然而，如果無法妥善進行賬戶管理的人開了不符合自己身份的賬戶，日後容易引發麻煩。於是，秋生第一次露出笑容。“即使成為卓越理財賬戶的客人，也隻是多一個囉嗦的香港理財專員。如果你們是在日本生活，運籌理財賬戶就足夠了。你們不妨用用看，如果仍然覺得有需要，到時候再升級吧。”“對啊，老公，就按照這位先生說的去做吧。”女人已經對秋生深信不疑，馬上斥責先生。土木建築店老板一臉不悅，嘟著嘴說：“那就聽你的。”秋生至今遇到的顧客，無論是中小企業的經營者，還是一流企業的上班族，幾乎沒有人可以正確地用英語寫出自己的地址、電話和生日。為了避免發生金融卡和月結單投遞失誤等問題，必須事先問客人相關信息，為他們翻譯成英文。土木建築店夫妻一五一十地把自己的住家地址、電話號碼等個人信息告訴了秋生，秋生用英文寫在香港彙豐銀行的信箋上。填寫國際電話號碼時，必須在日本國碼“81”後麵，填寫去除區碼“0”之後的號碼。英文的地址和日本相反，從公寓名字和門牌號開始，最後才是郵政編碼和國名。香港曾經是英國殖民地，就連日期也要用英文填寫，必須按照“日、月、年”的順序，美式英語則改成“月、日、年”。因此，寫月份時，不是使用數字，而是要用英文字母拚寫。這種事，已經是國際社會的常識，但大部分日本人從中學開始，學了超過十年的英語，卻連這一點也不知道。工作單位也要用英語填寫，但這種鄉下的土木建築店根本不可能有英文名字，於是，秋生就寫成“Sato Inc.”，男人的頭銜是“CEO”，女人則是“CFO”，職業種類則寫成“Building pany”。“呢，請問CEO是什麼？”土木建築店老板尷尬地小聲問道。“Chief Executive Officer，最高經營負責人，也就是首席執行官。”“那CFO呢？”女人似乎也很在意自己的頭銜。“這是Chief Financial Officer，也就是最高財務負責人，管理財務和會計的主管。”兩個人“哦……”地互看了一眼。“午休的時候，專員會出去。所以，我們動作快一點。下午我還有其他事，無法陪你們。”秋生故意看了一眼手表，冷冷地說道。自己沒時間陪他們閒聊。現在十一點三十分。香港股票市場上午是十點到十二點半，下午從兩點半開始到四點。金融機構的午休時間也配合股市從十二點半開始，但這一對夫妻不可能知道這種事。一聽到午休，就以為所有國家都是十二點到一點。雖然距離午休時間還有一個小時，但秋生這番話等於在向他們宣布，隻剩下三十分鐘而已。兩個人的臉色更加蒼白了。秋生看著剛才老板給他的名片，填寫了公司的地址和電話，完成了一係列工作。“辦完手續後，需要登記簽名。你們要簽英文名字還是日文名字？”聽到秋生的問題，夫妻倆露出“啊！？”的表情。在他們迄今為止的人生中，幾乎從來沒有簽過名。歐美金融機構通常都是用護照確認身份，因此，要求簽名和護照上的一致。但在香港彙豐銀行可以允許客戶自行決定賬戶管理的簽名。這有點像是登錄印鑒（事先在公共機構登錄，用於重要文件的印鑒。）和銀行印鑒的關係。秋生把空白的信箋放在他們麵前。“可不可以請你們在這裡寫兩遍英文名字？還有順便寫一下日文簽名。”簽名一旦登記後，如果日後無法簽出相同的筆跡，就無法動用存入的款項。果然不出所料，土木建築店老板用生硬的英文字母所簽的兩次名字根本就不像，他太太的字則像是中學英語教科書上的工整印刷體，誰都可以輕易模仿。金融機構會拒絕這種可以輕易模仿的簽名。“我想，你們還是不要使用英文簽名比較好。那請在這裡簽上日文名字。”這對夫妻毫不懷疑地點頭聽從秋生的指示。完成準備工作後，秋生向貝蒂示意，把他們帶到她的辦公桌。他把用英文寫好開戶必要資料的信箋遞給貝蒂，說了句“麻煩你了”，然後回到接待區，翻開了《亞洲華爾街日報》。其實，他可以陪在他們身旁，但秋生擔心，如果有他的陪同，銀行方麵會問許多細節問題。如果秋生不在，貝蒂隻會形式上問幾個問題，把信籠上的數據輸入計算機而已。不管貝蒂問什麼，土木建築店老板夫婦完全無法聽懂，隻是麵帶笑容地不停點頭。秋生已經事先確認了開戶需要的資料，不會有任何問題。事情很順利而有效率地進行著。開戶資料輸入完成後，貝蒂舉手示意秋生過去。秋生必須在打印出來的申請書介紹人欄裡簽上自己的名字。在香港彙豐銀行開設卓越理財賬戶和運籌理財賬戶時，必須由擁有相同賬戶的介紹人簽名。這也正是在香港舉目無親的日本人想要在香港開設戶頭時，需要依賴像秋生這種人的理由。秋生之所以在最後簽名，是因為不想讓客人知道自己的賬戶號碼和真名。“工藤秋生”其實是他的化名，也就是杜撰出來的名字。香港彙豐銀行的體製比日本金融機構更先進，當手續完成後，當場可以領取金融卡、PIN和支票簿。PIN就是Personal Identification Number的縮寫，是金融卡所使用的密碼。貝蒂形式化地解釋完賬戶管理費的情況後，順利完成了開戶手續。“呃，我們從日本帶來的錢要怎麼處理？”貝蒂帶著商業化的笑容把他們帶離她的辦公桌，土木建築店老板立刻不安地問道。好不容易從日本帶了巨款來這裡，如果就這麼宣告結束，他們真不知道如何是好。“賬戶已經開好了，接下來，我們要去下麵，我教你們日元存款的方法，以及換港幣和美元的方法。之後，也要學一下在ATM存款、提款和支票的用法。”聽到秋生的回答，土木建築店老板似乎鬆了一口氣，用手上的毛巾拚命擦著臉。他太太無視丈夫的存在，她看著有生以來，第一次拿到外國銀行的金融卡和支票簿，好像小孩子般興奮不已。秋生帶他們來到三樓的外彙櫃台。正麵的ATM區的左側是港幣的活期帳戶和支票帳戶的窗口，右側是定期賬戶和外幣賬戶的窗口。“除了港幣以外，還可以把從日本帶來的現金、美元、歐元、英鎊等12種主要貨幣存入賬戶。存款方法基本上都一樣，現在，我教你們港幣、日元和美元三種貨幣的存款方法。由於賬戶的最低平均餘額要兩萬港元，所以，稍微多存一點，先拿40萬日元，換成港幣存進去吧。”說著，他把兩個人帶到服務台旁的櫃台，拿了一張空白的信箋，寫上大大的幾個英文字。“Please deposit this into my savings at.”“deposit是‘存款’的意思，savings at是‘活期賬戶’的意思。所以，這句話的意思是‘請幫我把這些現金換成港幣，存進活期賬戶’。你們可以試著讀一遍嗎？”“婆利斯——德坡吉台——台斯——因托——買……”兩個人好像在念咒語般重複著秋生所寫的英語。“你們去那裡的櫃台，把40萬日元現金和金融卡交給窗口存款。”土木建築店老板露出“啊？！”的神情看著秋生，他用眼神拚命哀求：“難道你不陪我去嗎？”也許是女人在這種時候比較識時務，他太太拉著丈夫的袖子說：“你彆這麼沒出息。”然後，兩人一起向櫃台走去。三十秒鐘後，順利辦完了存款手續。其實，隻要把日元現鈔和金融卡放在櫃台，行員不需宴麼，也知道是日本客人要求存款。土木建築店老板笑嘻嘻地回到秋生身旁。他可能以為這輩子第一次對外國人說英語，對方竟然聽懂了吧。這麼一來，40萬日元換成了大約27，000港幣，當場存進了他的戶頭。“接著，我們去對麵的外幣存款櫃台，把日元和美元存進賬戶。你們還剩下60萬日元，所以，要不要各存30萬？”兩個人莫名其妙地點點頭。“基本上，存款方法和剛才一樣，隻要把現金和金融卡拿出來，最後的部分換成‘Japanese yen at’，就可以存入日元賬戶。如果換成‘US dolr at’，就可以存入美元賬戶。首先請你太太去存美元吧。”女人順從地說了聲“好”，從丈夫手上拿過30萬日元，快步走向櫃台。男人慌忙跟了上去。如果他們同時做日元存款和美元存款，櫃台的行員會向他們確認，到時候，他們會不知所措，所以，不同的貨幣必須分彆進行。美元和日元的彙率為1美元兌120日元，他們會在賬戶內存入大約2，500美元。接著，他們又換了一個窗口，由土木建築店老板拿著最後的30萬日元存人聯戶。當他們走回來時，男人露出納悶的表情。“我拿了明細表，好像被他們扣了750日元，這是怎麼一回事？”“把港幣以外的外幣直接在窗口存入帳戶時，銀行方麵會收取0.25%的手續費。把日元換成港幣和美元時，也要支付兌換手續費，所以，兩者是一樣的意思。”即使聽了秋生的說明，這對夫妻仍然露出“是這樣嗎？”的懷疑表情。無論做任何生意，既然要拜托彆人做事，彆人當然會收取相應的手續費。從日本帶了一大筆錢，直接存入日元賬戶，對銀行方麵根本沒有任何好處。接受客人的存錢也是一種服務，一旦要求彆人做麻煩的事，當然要收取手續費。總之，對這些相關事宜一竅不通的這對夫妻，把從日本帶來的100萬日元現金變成了在日元賬戶內存了30萬日元，美元帳戶裡存了2，500美元，港幣賬戶裡存了27，000港元。土木建築店夫妻在不遠處小聲商量著什麼。男人下定決心似的走向秋生問道：“我們身上其實帶了不隻這些錢，請問要存在哪一個賬戶比較好？”這一切都在秋生的意料之中。“存日元的話，雖然可以避免彙兌風險，但目前沒有利息。美元存款和日本銀行的美元存款利息相同，大約有3%的利息。如果日元升值，就可能傷到本金。港幣兌美元的彙率為7.8：1，彙兌風險和美元相同。不過，自從1997年亞洲金融風暴後，港幣存款的利率比美元存款的稍微高一點。香港銀行對利息所得不會征稅，如果要賺取利息，換成美元或港幣應該比較好。”在日本國內的金融機構存外幣時，利息一律要征收20%的所得稅，在國外的金融機構就不需要征收所得稅。所以，同樣是美元存款，如果懂得妥善運用，在香港、美國等境外市場的銀行投資回報率就可以增加20%，如果運用複利的效果，幾年後數字能會呈現很大的差異。而且，這種回報率不需要向日本政府繳稅，因此，既不需要冒任何風險，也不需要付出任何代價。正因為如此，不少頭腦靈活的人都利用不針對資產征稅的國外金融機構進行外幣存款。然而，夫妻倆互看了一眼，並沒有表示意見。外行人都一樣，聽到“可能會損失本金”這句話，就會望而卻步。於是，秋生決定讓他們安心。“一旦存進賬戶，可以隨時換成外幣，所以，現在也可以先把錢存進日元賬戶。”這對夫妻已經對秋生言聽計從，即使秋生叫他們換成泰銖或是新加坡元，他們也不會有異議，但他現在沒時間玩這種遊戲。“那我們就存日元。”土木建築店老板鬆了一口氣地說道。“要存多少？”秋生問。土木建築店老板把背包從肩上拿了下來，打開看了一下。裡麵有四疊用封條封好的100萬日元。也就是說，這對夫妻這次帶了500萬日元現金到香港。根據日本的《外彙法》（《外彙及外貿管理法》），日本國民出國旅行時，每個人隻能攜帶100萬日元現金。這對夫妻在沒有向海關申報的情況下，最多隻能帶200萬日元現金出國。一旦超過這個金額，就必須向海關申報資金的性質和用途。土木建築店老板當不可能向海關申報“我們帶了500萬日元準備去香港”，所以，他們違反了《外彙法》。不管土木建築店老板夫婦在日本觸犯了什麼法律，也和秋生完全沒有關係。這項《外彙法》規定本來就漏洞百出，即使運氣不好被發現了，如果隻有500萬日元，隻要說“我想帶老婆去香港奢侈一下，慶賀我們的結婚紀念”，事後申報就沒有問題了。日本國稅局對無法征稅的錢沒有興趣。除非身上所攜帶的是黑錢，當事人是稅務調查對象時，才會引發麻煩。秋生眼尖地確認金額後，找來外彙窗口的行員，“我們要存400萬日元，麻煩清點一下”。行員找來另一名行員，分頭開始點現金。香港彙豐銀行總行並沒有日元現鈔的自動點鈔機器，必須人工點鈔。即使選擇客人比較少的上午時間，如果存款金額大，就會耗費相當長的時間。秋生估計現金確認作業差不多需要五分鐘。如果不抓緊，時間就來不及了。“在他們點現金的時候，太太，我向你說明一下ATM的操作。”說著，他把女人帶到ATM前。“可不可以請你把剛才寫了PIN的信封拿出來？”女人從皮包裡拿出一張四方形的紙，用眼神問秋生：“是這個嗎？”“你把信封的騎縫打開，裡麵有六位數字，就是這張金融卡的密碼。首先用這個號碼變更密碼，因為，經常發生不少人因為遺失信封，結果忘記密碼的問題。”女人佩服地點點頭。“有沒有絕對不會忘記的六位數字？”秋生問。女人想了片刻，回答說：“那就用我老公的生日好了。”想必無論以個人名義還是公司名義，所有金融卡和信用卡的密碼，都是統一用她丈夫或自己的生日吧。女人把金融卡插進ATM後，提示首先必須輸入密碼。當輸入信封內的密碼後，就出現了選項畫麵。隻要選擇“變更PIN”，就可以自由改變密碼。女人毫不起疑地當著秋生的麵，把密碼改成了丈夫的生日。“ATM的使用方法和日本相同，但轉錢到活期帳戶和支票賬戶的方法不太一樣。可不可以先請你按一下確認餘額的鍵？”女人按了確認餘額的鍵，畫麵上出現了兩個賬號。其中一個賬戶的餘額是27，000港元，還有一個賬戶的餘額為零。“ATM會顯示港元活期賬戶和支票賬戶的餘額。賬戶號碼最後是833的是活期賬戶，001是支票賬戶。目前，隻有活期賬戶裡有存款。現在回到剛才的頁麵，取100港元出來。”女人在提款頁麵上選擇了活期賬戶，輸入“100”後，按了確認鍵，ATM就吐出了香港彙豐銀行的100港元。在沒有中央銀行的香港，除了香港彙豐銀行的百元港幣以外，還有標準渣打銀行和中銀香港發行的紙幣，但香港彙豐銀行的ATM當然隻會吐出自家銀行的紙幣。女人從ATM拿出100港元，再度露出“啊喲”的驚訝表情。“接下來，把這100港元存進去。選擇存款的頁麵，再輸入金額。”女人在存款頁麵選擇了活期賬戶，同樣輸入“100”後，按了確認鍵。這次，出現了一張明細表和空的信封。女人不知道是怎麼回事，露出困惑的表情。“香港有多種紙幣流通，ATM沒有日本那樣的自動存款係統。存款時，必須把現金和記載了存款金額的明細表放進信封後封好，放進ATM。最多隻能存20張紙幣或支票，不可以存硬幣。所有信封都會在當天回收，行員會將信封內的明細表和紙鈔核對，如果沒有問題，第二天就會入帳。由於在存款後，無法立刻反應在賬戶餘額上，所以，客戶一定要保留單據。你們回國之前，可以在機場把剩下的港幣存進ATM。”女人再度露出“啊喲”的表情，急急忙忙把100港元和明細表放進信封封好。“然後，再從活期賬戶轉2，000港元到支票賬戶。方法很簡單，隻要在轉賬頁麵的轉出賬戶按下活期賬戶，轉入賬戶按下支票賬戶後，指定金額就可以了。”女人按照指示完成後，支票賬戶出現了“2000”的數字。女人第三次露出“啊喲”的表情。解釋完ATM的操作方法時，土木建築店老板一手拿著存款單走了過來。銀行收取1萬日元手續費後，存款金額為399萬。如此這般，土木建築店老板夫妻把從日本帶來的500萬日元如數存進了香港彙豐銀行的賬戶。秋生再度把他們帶到接待室。“最後，我教你們使用支票的方法。我們事先已經談好，這次的謝禮為3萬日元，我拿日元沒有用，所以，請你們開一張2，000港元的支票給我。我拿去銀行後，隔日就會從你們支票賬戶中，扣除剛才已轉入的2，000港元。”秋生從女人手上接過香港彙豐銀行的支票，教他們寫日期、金額和簽名的位置。金額要同時填寫英文和數字，秋生再度在空白信箋上示範。雖然支票要寫抬頭，但秋生請他們空著。當然是因為一旦寫上偽造的姓名“工藤秋生”，錢根本無法彙入他的賬戶。“我打算存在公司名義的賬戶上，所以，不用寫抬頭沒關係。”聽秋生這麼說時，土木建築店老板毫不懷疑地照辦了。“所有手續都辦完了，我已經把電話理財服務和網絡銀行的使用方法寫在這份使用手冊上，你們回日本後，可以試試看。電話理財服務的操作方法很麻煩，儘可能使用網絡。兩者登入時的密碼都一樣，會在一個星期以內寄到府上，請不要和金融卡的密碼搞錯了。”秋生說著，從夾克內側的口袋裡拿出一份自己製作的網絡銀行使用手冊。“上麵也寫著使用日本國內的ATM，從港幣帳戶提領日元的方法。如果萬不得已，需要提領這次存入的存款時，可以把外幣賬戶的錢轉入港幣帳戶。不過，日本國內的ATM—天隻能提取相當於1萬港元，也就是15萬日元的現鈔。除了彙兌手續費以外，還需要支付25港元的手續費，所以除非不得已，不然最好不要這麼做。”這時，他故意看了一下手表，十二點二十五分。時間很緊迫。秋生製止了準備好好道謝的土木建築店夫婦，笑著對他們說了一聲“祝你們旅行愉快”便轉身快步走下扶梯。他在扶梯中央轉頭一看，發現他們正深深對著他鞠躬。